Le budget de caisse
La présentation du budget de caisse
Contenus
La prévision des mouvements de caisse Prévisions des rentrées et des sorties de fonds d'une entreprise, généralement mensuelles, pour une période de deux ans. 
d'une nouvelle entreprise peut se révéler encore plus importante que celle des résultats parce qu'elle permet de préciser quelle sera l'importance et la date des entrées et sorties d'argent.
En règle générale, au cours des premières années de création d'une entreprise, le niveau des profits Mobile de toute entreprise; soit le profit brut, soit le profit net, selon sa désignation. C'est le surplus des activités d'exploitation. n'est pas suffisamment élevé pour permettre de financer les actifs Éléments du patrimoine constitués de l'ensemble des soldes débiteurs des comptes du bilan. (Terme anglais : Assets) nécessaires aux opérations. À court terme Ensemble des éléments qui sont liquides ou devraient être convertis en espèces au cours de la prochaine année (tels les comptes clients, les stocks et les titres négociables). , c'est-à -dire moins d'un an, les entrées d'argent n'équilibrent pas toujours les sorties.
Le budget de caisse Budget portant sur les rentrées et les sorties de fonds d'une période et visant à déterminer les sommes que l'entreprises devra emprunter ou pourra investir. vous indique vos besoins de trésorerie Ensemble des ressources immédiatement disponibles d’une entreprise, d’une association. et vous permet de planifier vos besoins en liquidités Espèces et quasi-espèces comprenant normalement l'encaisse, nette des emprunts à court terme, les placements à court terme et, dans certains cas, certains autreséléments du fonds de roulement qui équivalent à des espèces. .
À un niveau donné de ventes et de dépenses en capital Somme destinée à l'acquisition d'immobilisations par une entreprise, notamment de la machinerie, un terrain ou un immeuble, et non pas au paiement des frais d'exploitation courants. , au cours d'une période bien précise, cette prévision fera ressortir la somme de vos besoins de financement additionnel et la date à laquelle il faudra y pourvoir. L'équipe de direction Ensemble de personnes qui se regroupent pour collaborer à la réalisation d'un objectif commun. doit décider de la manière à subvenir au financement additionnel, aux conditions de son obtention, aux modalités Limites établies dans une convention écrite liant un emprunteur et un prêteur. Les limites précisent exactement les obligations de chaque partie en échange des avantages qu'elles tireront de la convention. de remboursement. Le capital requis proviendra en partie des capitaux propres Participation du (ou des) propriétaire(s) d'une entreprise dans son actif. (ce que ce plan permet d'aller chercher), en partie d'emprunt bancaire courant de un à cinq ans, en partie encore de la marge de crédit Convention négociée entre un emprunteur et un prêteur qui établit la somme maximale allouée à l'emprunteur. La convention prévoit également d'autres conditions telles que le mode et l'échéancier de remboursement. avancée à court terme par les banques et les fournisseurs Entreprises et industries qui approvisionnent le producteur en ressources nécessaires à la production de biens et services. . Cette information devient partie intégrante de la prévision finale des mouvements de caisse Rentrées et sorties de fonds afférentes à une période ou attribuable à une opération donnée, un projet d'investissement, etc. Voir : Mouvements de caisse..
Si le secteur dans lequel se trouve l'entreprise est cyclique ou saisonnier, si les fournisseurs exigent d'un nouvel entrepreneur Celui qui, par rapport à l'entreprise, est l'instigateur, le créateur, le réalisateur d'une idée de production. On dit aussi celui qui crée une nouvelle entreprise. un paiement comptant ou si un surplus de stocks est anormalement important, le budget de caisse Budget portant sur les rentrées et les sorties de fonds d'une période et visant à déterminer les sommes que l'entreprises devra emprunter ou pourra investir. aidera la direction à concentrer son attention sur les problèmes de fonctionnement plutôt que de se laisser distraire par ces crises périodiques qui affectent la caisse et qui sont facilement prévisibles.
Ces prévisions [Finance] Action de s'efforcer de connaître à l'avance le résultat de tendances futurs. [Marketing] Art d'anticiper le comportement des acheteurs dans un ensemble de conditions données. doivent s'établir tous les mois pendant la première année d'exploitation Période de 12 mois se terminant généralement à un moment qui convient particulièrement à l'établissement de l'inventaire et à la clôture de l'exercice. et tous les trois mois au cours des deux années suivantes.