Le budget de caisse
La sensibilité des mouvements de caisse
Contenus
Une fois vos prévisions [Finance] Action de s'efforcer de connaître à l'avance le résultat de tendances futurs. [Marketing] Art d'anticiper le comportement des acheteurs dans un ensemble de conditions données. complétées, évaluez l'impact, sur vos besoins en liquidités Espèces et quasi-espèces comprenant normalement l'encaisse, nette des emprunts à court terme, les placements à court terme et, dans certains cas, certains autreséléments du fonds de roulement qui équivalent à des espèces. , de certains écarts par rapport aux prévisions [Finance] Action de s'efforcer de connaître à l'avance le résultat de tendances futurs. [Marketing] Art d'anticiper le comportement des acheteurs dans un ensemble de conditions données..
Exemple : une perception moins rapide des comptes-clients Argent dû à une entreprise par les acheteurs de biens ou de services. Voir : Compteà recevoir. ou des ventes inférieures aux prévisions [Finance] Action de s'efforcer de connaître à l'avance le résultat de tendances futurs. [Marketing] Art d'anticiper le comportement des acheteurs dans un ensemble de conditions données. vous permettra de tester la fiabilité de votre budget de caisse Budget portant sur les rentrées et les sorties de fonds d'une période et visant à déterminer les sommes que l'entreprises devra emprunter ou pourra investir. en fonction de différentes hypothèses que vous avez établies.
Vous pourrez alors imaginer plusieurs solutions possibles. Les investisseurs sont très intéressés par cette analyse parce qu'elle leur permet d'estimer le risque d'un besoin de liquidité Espèces et quasi-espèces comprenant normalement l'encaisse, nette des emprunts à court terme, les placements à court terme et, dans certains cas, certains autreséléments du fonds de roulement qui équivalent à des espèces. anticipé.
Vous pouvez effectuer régulièrement des contrôles sur les entrées et les sorties d'argent :
Un contrôle des caisses enregistreuses :
•Les tiroirs-caisse et les rubans doivent balancer;
•les recettes, comprenant les chèques que vous avez personnellement acceptés, doivent être déposées à la banque dans le plus bref délai.
Un contrôle de la petite caisse :
•Vous assurez régulièrement que le montant y est toujours le même, et que les reçus ou les pièces justificatives expliquent les déboursés effectués.
Un contrôle sur le solde en banque :
•Au moyen de la conciliation bancaire. Aux périodes fixes, vous réconciliez vos livres et ceux de la banque, en comparant les dépôts et les retraits et en identifiant les chèques en circulation, c'est-à -dire ceux que vous avez émis qui n'ont pas encore atteint la banque.